Quante tasse si pagano e quant'è la tassazione in Texas

Il Texas non prevede un'imposta sui redditi personali. In altre parole non c'è IRPEF in Texas. Questa è un'altra delle ragioni per cui conviene aprire una LLC in Texas.

Quante sono le tasse statali sulle società in Texas?
Il Texas non ha una tassazione sui redditi di impresa basata sul calcolo di un reddito netto imponibile. Il Texas applica invece una Franchise Tax calcolata sul reddito lordo delle società. Le aliquote della Franchise Tax in Texas sono dello 0.375% per le società commerciali e dello 0.75% per le società manifatturiere. Per la tassazione sulle società, il Texas prevede una franchigia pari a $2.470.000 Al di sotto di questa franchigia non si applica la franchise tax.

Le tasse di proprietà per le società in Texas
Il Texas applica un'imposta sulla proprietà delle aziende tra le più elevate tra tutti gli stati in America, classificandosi al quinto posto per oneri fiscali sui produttori. Per un progetto industriale dal valore di 500 milioni di dollari, ad esempio, l'onere fiscale annuo effettivo derivante dalle tasse di proprietà a carico delle società in Texas ammonta a 25,2 milioni di dollari, risultando superiore del 60% rispetto alla media nazionale di 15,6 milioni di dollari.

Uno dei motivi per cui l'imposta sulla proprietà delle società in Texas è particolarmente gravosa è che, oltre ad avere aliquote elevate, la base imponibile è più ampia rispetto a quella della maggior parte degli altri stati. In Texas infatti si devono pagare le tasse di proprietà sulle scorte di magazzino, aumentando così il carico fiscale sulle imprese.

Quanto pagano di tasse le LLC in Texas?
In Texas non ci sono tasse sui redditi delle LLC che hanno scelto di essere tassate come partnership [tipicamente le LLC con più di un socio] o come disregarded entity [ovvero le LLC con un unico socio] Al contrario, la tassazione statale in Texas delle LLC che hanno optato di essere tassate come una C-Corporation avviene con le aliquote e le modalità previste per la Franchise Tax.

Quant'è la sales tax in Texas?
Il Texas ha un'aliquota statale di sales tax pari al 6,25% e un'aliquota media combinata di sales tax per le vendite statali e locali pari al 8.20%

Quant'è l'IMU in Texas?
Il Texas applica un'aliquota effettiva di imposta sulla proprietà dell'1.47% sul valore delle abitazioni considerate come prima casa. Da notare che la property tax in Texas è gestita interamente a livello locale. In altre parole, non esiste una property tax statale in Texas.

Quanto sono le imposte di successione in Texas?
Non ci sono imposte di successione in Texas e neppure imposte sulle eredità.

Quanto sono le accise in Texas?
Le accise sulla benzina in Texas sono 5.2 centesimi di dollaro al litro, molto basse rispetto ad altri stati dell'America a motivo del fatto che il Texas è uno stato produttore di petrolio. L'accisa sulle sigarette è di $1,41

In media, la pressione fiscale in Texas è pari a $4822 pro capite contando sia la tassazione statale e locale. Il debito statale e locale pro capite del Texas ammonta a $10908, mentre il tasso di copertura dei piani pensionistici pubblici è dell'77%. Il sistema fiscale del Texas si classifica al settimo posto nell'Indice di Competitività Fiscale Statale degli Stati Uniti per l'anno fiscale 2025